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“庄主”到银行取出现金，并根据企业要求开出发票
“庄主”计算税点后，根据情况向企业收取“手续费”，一般为兑换金额的0.3‰至0.8‰
追本溯源
记者发现，74家企业在“地下钱庄”非法套现。“地下钱庄”用1000多张转账支票，非法套现5亿元——这个数字，仅仅是有完整证据链确认的账目。这不禁让人产生疑问，“地下钱庄”的客户，为何非要通过非法途径兑换巨额现金，才能完成他们的经济往来？
1家药店开支票1年半3600余万
案发后，74家涉案企业接受了公安机关的询问。根据案卷材料，记者统计发现，明确解释“串支票”目的的企业只有20家，占27%。这20家企业中，某知名药店明确承认“串支票”是为了“灰色支出”。
法院审理查明，2009年7月至2011年2月，马甸“庄主”黄凯等人，为某知名药店的企业账户资金92万余元非法套取现金。药店员工项某向警方承认：“导游介绍外国游客购买药店产品，药店收到游客付款后会以支票的形式付给导游一定的咨询费。”
经查，该药店东安门分店和天安门分店涉案金额共92万余元，但天安门分店给警方出具的情况说明，不打自招地交代出了更多的问题——2009年7月至2011年2月，天安门分店共开出转账支票93张，金额共计3642万余元，全部用于支付境外旅行团购物后给导游的提成费用！
曝回扣黑幕 加价多少导游决定
“这是行业潜规则。如果我们不给，他们就不向客人推荐我们的产品。”项某解释，每次境外旅行团到北京后，导游提前告知境外客人需要购买的养生保健品的数量和种类。项某把保健品的底价告诉对方，然后把相应的保健品带到指定酒店或餐厅等地点。
“导游在底价的基础上，再加多少钱卖给游客，都是导游自己定。多卖出来的钱，我通知财务人员开出支票交给导游。”项某说。
24岁的女子王某，是找“地下钱庄”“串支票”的导游之一。
接受警方询问时她说，她是英语国际团导游，平时没有工资，每月的报酬只有提成。国外的旅行团到京后，领队会和她联系，给外国游客做翻译。
“团员消费后，药店会给我们‘咨询费’。我兑换成现金后全部交给领队，领队再返一部分小费给我，一般是五六千元。”王某涉及“串支票”58万余元。她说每次都是项某开出空头支票给她，她再联系“地下钱庄”套现，“手续费”是4‰。
员工叫屈
称套现与单位无关
在公安局，项某一个劲儿地叫屈：“导游拿着支票找‘地下钱庄’换现金，这事跟药店没关系，我们没有指使他们这样做。我们只是用支票给他们结账，至于导游拿到支票怎么处理，我们不清楚。支票上的收款单位北京安胜恒通商贸经营部，我们没听说过。”
北京安胜恒通商贸经营部是“地下钱庄庄主”黄凯为“串支票”开设的空壳公司。