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2003年，西部矿业与东风实业等9家境内外投资者签署《西部矿业股份有限公司定向增资扩股合同书》，由其认购西矿定向增发的共计19000万股新股，认购价格为每股3元。西部矿业定向增发聘请的资产评估中介机构为北京中科华会计师事务所有限公司(下称中科华)，资产评估基准日为2003年6月30日，2003年11月28日中科华向西部矿业出具的《资产评估报告书》(中科华环评报字[2003]052号)。但中科华的评估报告直至2006年9月29日才被青海省国资委以青国统[2006]194号文及所附《国有资产评估项目备案表》追认评估行为有效。
西部矿业增资扩股完成在先，国资主管部门追认在后，完全没有履行国有资产评估管理规定，而连其聘请的资产评估中介机构中科华，不但没有矿权评估资格，甚至对西部矿业国有资产评估存在重大遗漏。截至2007年7月23日，国土资源部和中国矿业评估协会网站公布的《矿业权评估机构78 家》及《中国矿业权评估师协会执业会员单位名录》中，都没有中科华。2003年西部矿业运作定向增发时，中科华负责整体资产、负债和净资产的价值评估， 其对西部矿业无形资产价值评估的具体方式如下：截至2003年6月30日止，西部矿业无形资产账面价值为8004.9万元，调整后账面价值8004.9万元，评估值8004.9万元。但国土资源部法律法规专线咨询有关专家对表示，“评估机构在对矿权进行评估时不能简单将账面价值转成评估值，这样做不属于合理评估”。
第五大股东：Newmargin Mining Co., Limited 及一致行动人第八大股东：上海联创创业投资有限公司
2010年11月的一场诉讼，使得西部矿业的投资路径，以及隐秘的利益环节清晰呈现。身为项目操作员工的张安平，认为利益分派不公。根据协议，西部矿业投资方上海工业外贸要付提成总额近1亿元。但张安平在项目完成后辞职，工业外贸拒付亿元提成。2004年2月张安平担任工业外贸有色部经理通过朋友陈桐胜获悉西矿股权投资项目。因为多年有色金属的期货现货经验和人脉，使得张安平非常看好这个项目，在报工业外贸领导批准后，于2004年3月底前完成了对西矿的投资，并于2004年5月28日拿到了西矿股权登记证。
该项目中，陈桐胜成为工业外贸投资西矿项目的投资顾问方。上海联创成为项目投资管理方。西部矿业从2003年开始启动私募计划，引入了国内外的投资公司参股。北京安瑞盛科技、上海安尚实业、高盛集团即是此时进入。工业外贸入股西矿事项由张安平负责操作。据张安平披露，上海联创投资管理有限公司和上海工业对外贸易公司签署了《关于投资西部矿业股份有限公司之委托定向投资协议》，并就相关核心条款作了约定。因为西矿项目最早是上海联创和西矿签署的投资意向书，加上当时西矿已经基本截止了新投资人的投资洽谈，同时，加上当时国有企业持有准上市公司股权，未来上市后基本上都变成法人股，没有市场价值。因此，一致同意用联创的英文名字，在英属维京群岛（“BVI”）注册一壳公司，作为投资西矿的持股公司。再考虑到未来上市时需要追索到终极股东，因此，需用联创帮助设计了以外籍人持有的公司作为股东，注册投资西矿的BVI公司；最后决定由与工业外贸有着密切业务往来的“莱弗国际（香港）有限公司（LEVEL INTERNATIONAL (H.K.) LIMITED）”的执行董事翁德新先生用香港莱弗名义注册BVI公司：NEWMARGIN MINING CORPORATION LIMITED，并请翁德新担任该公司执行董事。张安平与工业外贸签订了劳动、绩效、项目提成等合同。直到2010年8月底，张安平得知公司已经从2010年年初多次分批兑现该项目涉及的几个外部协议，累计兑现协议总金额超过7000万美元。令人咂舌的高额佣金背后所隐藏的利益链，将随着毛小兵案情的进展，逐渐浮出水面。