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根据《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》(国发[2005]38号)，从2006年1月1日起，个人账户的规模统一由本人缴费工资的 11%调整为8%，全部由个人缴费形成，单位缴费不再划入个人账户。同时，相应调整基本养老金计发办法。这个养老政策的调整在社会上引起了广泛关注，在近期某网站有一项近13万人参加的调查显示：78.9%的人认为，改革将降低个人退休后的保障;64.4%的人认为，改革对其收入的影响较大。这说明这项关系到千家万户的改革从某种意义上讲与人民群众的期望值存在差距.为此，我提出以下建议：
首先在职工养老金的归集问题上应该增加透明度
职工养老金归集改革方案出台后，劳动与社会保障部曾解读为“企业、职工负担不增、待遇不降”;但是，经过实际计算就会发现实际效果为“企业、职工负担增加、待遇降低”;而且对不同年龄、不同收入人群均有影响;个人帐户中减少的企业所交 3%也会带来对职工利益的损害。这相当于将社会统筹变为企业弥补，应由财政开支的部分由企业和职工分担了，这种行为短期内可以减少财政压力，但从远期看，由于职工保险预期降低，加上单位缴费与职工利益脱节，造成企业、职工不愿多缴保险，最终影响保险费的收缴。从另一个侧面讲这种做法打击了企业、职工缴费的积极性，导致职工对社会保险部门产生严重的信任危机，职工普遍要求企业少缴保险，或者将保险费直接支付职工自行管理，甚至有的企业职工要求召开职代会，集体表决要求企业退出养老保险制度。由于养老金保险制度缺乏透明度，造成绝大多数职工不了解养老金的计算方法以及政策，有关部门在媒体上宣传“养老金待遇不降低”后职工无法正确认识养老金对自己生活的影响程度，如果预期与实际之间存在差距可能引发严重后果。所以说养老金的归集和使用与每个职工的切身利益息息相关，应该增加透明度，让大家看的到，算的清，规避产生社会矛盾。
针对养老保险政策存在的问题加强政策研究，加强监管
实行职工养老金制度是期望广大劳动者老有所养，但是，职工即期的养老付出与退休后的远期收益存在严重失衡，导致企业和职工缺乏交纳多缴保险费的积极性，企业会变相将效益直接发放到职工手中，以此来保障职工的即得利益，增加养老保险的其他途径;因为保险缴费越高，企业和职工对社会贡献越大，但是对本企业和职工个人损失越大，如果企业和职工降低保险缴费基数，将保险费单位缴费部分直接支付职工，反而有利于保障职工养老待遇。这是制定制度的部门没有考虑周全的地方，也是养老保险归集问题上存在的潜在隐患。
另外社保基金的严重空帐率也是世人皆知的现实，这会直接导致信用危机，形成社会不稳定因素;部门挪用养老基金存在严重隐患：据官方数字统计，截至20，中国社会养老保险个人账户的空账高达7000亿元，且每年以高于1000亿元的规模扩大。财政近年来对此的补贴水平仅为500亿至550亿元，资金缺口的补充来源主要是企业、职工缴费。
随着职工法律意识的提高，职工对社保部门挪用职工缴费的行为会产生质疑：职工缴费为职工私人财产，社保部门挪用职工缴费没有经过职工本人同意，挪用职工缴费没有何法律依据，如果社保部门未经职工本人同意、没有法律依据擅自挪用巨额职工缴费资金涉及法律是否允许范畴，有关部门应该加大对此的监管力度，这种风险可直接导致政府信任危机，对国家安危和执政党的形象都有极大的影响，所以，需要加以非常重视和研究，早日扭转不利局面。
调整养老保险政策中存在瑕疵
国家养老金制度带有强制性，因此，只有通过人大才能对养老金制度进行调整和管理。目前仅通过行政部门决策，就做出一项重大政策调整并要民众来执行，显然存在着程序上的瑕疵。我国的公共选择制度正逐步迈向成熟，大到水电煤气，小到一张景点的门票，基本都要举行听证，以示对全体公民福利的尊重。同
个人所得税调整一样，个人养老账户同样关乎到几亿人民的利益，有关部门对此项政策的调整缺乏依据，存在程序不当的问题，应该加以纠正。
采取强硬手段强化养老保险基金保值增能力
现阶段交纳的养老保险费大部分用于支付现期的退休金，因通货膨胀使养老保险金结余所获取的利息也是名义的，这种状况导致养老保险金个人帐户大多数是空帐户，几乎没有什么实际资产，这种空帐户不能实现养老保险费保值增值的目的。现行制度要求养老保险金余额除满足两个月的支付费用外，80%左右用于购买政府债券或存入银行，由于近期银行存款利息率低于通货膨胀率，导致养老保险金的结余在不断地贬值，这势必加重未来时期养老保险的负担。所以，如何使养老金帐户资金保值增值是各级政府需要认真对待的问题，必须采取强硬手段保障和促进养老金的保值增值，否则，未来的养老金帐户如果无法满足养老金的发放，将会引发强烈的社会动荡。
政府部门应该从源头治理养老保险存在的问题
由于养老保险制度当初的设计对我国退休人群的状况估计不足，目前我国7000多亿个人养老账户资金被“挪做现用”，而在计划经济体制下，职工的养老保险、退休是由单位和国家包下来的，到我国开始建设养老保险制度时，已退休老职工和新制度实施前参加工作的职工都没有个人账户的积累，这应该归属于政策原因，政府应该承担责任，主动买单;目前的改革却让现有职工再次成了社会转型成本的买单者，变相降低了他们远期的生活质量。以我们国家的国情和养老的现状来讲，退休职工收入达到退休前收入的80%，才能保证职工的退休生活品质。政府部门应该在鼓励和扶持养老保险的同时还应正确宣传有关政策，让职工明白，仅靠目前我国的养老金制度的养老方式将远远低于社会平均水平，如果想提高退休后自身的生活质量，其中间的巨大差额要依靠个人的商业保险以及其他积累来完成。政府部门应鼓励企业、职工建立多层次的养老规划，并给予一定的优惠政策。
建议：
1、涉及养老保险等重大问题，政府部门应采取听证的方式，通过人大表决才能对养老金制度进行调整和管理。
2、有关部门应加强政策研究，多渠道筹措资金，拓宽投资范围，提高投资收益，提高养老金的替代率，同时，加大企业保险缴费划入职工个人帐户比例，鼓励企业、职工多缴保险费。
3、政府部门对“中人”、“新人”退休待遇不降低应有具体明确的措施和说明。